jak efektivně měřit finanční výkonnost

zjistěte, proč je měření finanční výkonnosti důležité a jaké faktory byste měli považovat za své finanční metriky nebo klíčové ukazatele výkonnosti.

SOUVISEJÍCÍ: Jak připravit organizované finanční výkaznictví

v tomto článku:

1. Pochopení Finanční Výkonnosti
2. Úloha Měření Finanční Výkonnosti v Podnikání
3. Faktory, aby Zvážila Při Hodnocení Finanční Výkonnosti
4. Finanční Metriky Výkonu
5. Standardní Finanční Ukazatele

Finanční Plnění Opatření a Metriky

Pochopení Finanční Výkonnosti

Co Je to Finanční Výkonnost? Jedná se o subjektivní měřítko toho, jak efektivně může firma využívat svá obchodní aktiva k výrobě výnosů. Odkazuje také na obecnou míru celkového finančního zdraví podniku v určitém období.

Co Jsou Příjmy? To se týká celkové částky příjmů z prodeje zboží nebo služeb ve vztahu k činnosti společnosti. Jedná se o příjem před odečtením provozních nákladů, výdajů a dluhů.

kromě toho, že odráží, jak dobře produkují příjmy, finanční výkonnost firmy také ukazuje, jak řídí svá aktiva, pasiva a finanční zájmy svých zúčastněných stran.

existuje mnoho způsobů, jak měřit finanční výkonnost, ale nezapomeňte, že všechna opatření musí být souhrnná.

není vhodné omezovat metriky pouze na jednu. Finanční metriky, na které se rozhodnete zaměřit, by měly pokrývat části vašeho podnikání, kde chcete sledovat svůj výkon.

Úloha Měření Finanční Výkonnosti v Podnikání

Měření finanční výkonnosti je základní postup, když jste podnikání. Některé podniky se nepodařilo růst, protože majitelé nebyli schopni správně plánovat a spravovat své finance.

přehled finančních výsledků vaší firmy vám může pomoci určit proveditelnost vašich obchodních cílů. Na druhé straně můžete implementovat efektivní plány na zlepšení a růst vašeho podnikání.

Finanční výkonnost je také důležité, aby investoři a analytici, jak jej používají k porovnání následující:

• Podobné firmy v rámci jednoho odvětví
• Sektorů nebo odvětví v úhrnu

Veřejné společnosti publikovat Formuláře 10-K z SEC, který zahrnuje tři finanční výkazy:

• Rozvaha
• Příjmů
• Výkaz Cash Flow

Investoři a analytici získat finanční data z Formuláře 10-K určení finanční výkonnosti podniku.

Faktory, aby Zvážila Při Hodnocení Finanční Výkonnosti

Zde jsou faktory, které byste měli zvážit, když jste přezkoumání své podnikání‘ finance:

• Cash flow — Zkontrolujte, zda zůstatek peněz, které proudí dovnitř a ven z vašeho podnikání. Je důležité pravidelně kontrolovat prognózu peněžních toků a udržovat ji aktuální.
• výpůjčky-Zkontrolujte stav vašich dalších zdrojů financování, jako jsou půjčky nebo přečerpání (rozšíření úvěrů, která přesahují limit fondu). Můžete přejít na vhodnější nebo levnější možnosti financování?
• Pracovní Kapitál — To je rozdíl mezi vaší společnosti oběžná aktiva (např. hotovost, zásoby a pohledávky) a krátkodobých závazků (např. závazky). Vzorec pracovního kapitálu je: oběžná aktiva-Krátkodobé závazky.
• Cost Base-ujistěte se, že pokryjete své provozní náklady ve svých cenách. Buďte však opatrní, abyste nepřenášeli břemeno neefektivnosti podnikání na své zákazníky.
• růst-zhodnoťte své plány, aby se vaše finance přizpůsobily růstu a měnícím se potřebám vašeho podnikání.

Finanční Metriky Výkonu

Tady jsou čtyři metriky, které můžete použít, aby mohla účinně měřit své podnikání finanční výkonnost:

Ziskovost

důležitou oblast své finance, které byste měli zkontrolovat, je ziskovost vašeho podnikání. Ziskové podnikání má schopnost produkovat příjmy, které převyšují všechny výdaje.

podniky, které se zaměřují na růst, obvykle usilují o zvýšení zisku. Proto je důležité vědět, jak analyzovat poměr ziskovosti vaší firmy.

podle poměru ziskovosti existují dvě obecné kategorie, a to marže a výnosy. Nejběžnější z nich jsou:

• Marže Hrubého Zisku — částka peněz po zohlednění přímé náklady na prodej, také známý jako „příspěvek.“

• čisté ziskové rozpětí — zde berete v úvahu všechny náklady, nejen přímé. Při výpočtu zisku zahrnete všechny režijní náklady plus platby daně a úroky.

• marže provozních nákladů-To je mezi hrubou a čistou mírou ziskovosti. Zde berete v úvahu režijní náklady, ale ne platby daní a úroky — proto se nazývá marže EBIT (zisk před úroky a daněmi).

• Návratnost vloženého Kapitálu — Zde si vypočítat čistý zisk jako procento z celkového kapitálu, jste zaměstnán ve vašem podnikání. Tímto způsobem budete moci vidět, jak dobře peníze, které jste investovali do vašeho podnikání, dělají ve srovnání s jinými investicemi, které máte k dispozici.

SOUVISEJÍCÍ: Jak Se Držet Rozpočet: 9 Způsoby, jak Udržet Přehled O Výdaje

Čistý Příjem

Čistý příjem je nejvíce tradiční finanční výkonnosti metriky, ale to může být také nejvíce zavádějící.

je důležité vědět, zda vaše firma za předchozí finanční období dosáhla zisku nebo ztráty. Ještě příliš zaměřuje na čistý příjem může vést k upřednostnění krátkodobého zisku nad dlouhodobý úspěch.

účetní software automaticky vykresluje výstupní údaje pro čistý příjem. Měli byste však pečlivě interpretovat číslo, protože trendy čistého příjmu mají často větší význam než jediné číslo.

růst tržeb

růst tržeb je běžným měřítkem finanční výkonnosti malých podniků, které vydělávají na tržbách. Tato metrika představuje hrubý odhad obchodního trendu za určité období.

často měříte růst tržeb jako procento růstu oproti předchozímu roku. Finanční ukazatele výkonnosti jsou:

• Pozitivní růst tržeb = Rostoucí obchod
• Negativní růst tržeb = snížení prodeje

Někdy, když růst tržeb může také klamat. Například 5% růst za poslední rok může znamenat dobrý výkon společnosti.

pokud zjistíte, že ekonomika roste o 15% ve vašem konkrétním odvětví, může to znamenat, že musíte podstoupit změny, abyste mohli jít s vaší konkurencí.

snížení nákladů

snížení nákladů je důležitou metrikou pro zpomalující podnikání nebo v klesající ekonomice. Analýzu můžete provést dvěma způsoby.

pokud chcete pouze zkontrolovat své obchodní výdaje, můžete zkontrolovat své příjmy z roku na rok. V ideálním případě by to mělo být takto:

• Snížil příjmy = snížení nákladů
• Zvýšení tržeb = Zvýšená nebo žádná změna ve výši výdajů

můžete použít více užitečný způsob, jak měřit změny v své výdaje tím, že zkoumá je jako procento z příjmů z roku na rok. Toto číslo by mělo zůstat tak, jak je, nebo se každý rok snižovat.

Standardní Finanční Ukazatele

, které vám pomohou analyzovat vaše podnikání výkon dále, měli byste také zvážit standardní finanční ukazatele. Ty zkoumají následující:

• efektivita-to určuje, jak dobře vaše firma využívá svá aktiva.
• likvidita-to hodnotí schopnost vaší firmy plnit krátkodobé finanční závazky.
• solventnost-to měří dlouhodobý dluh vůči vlastnímu kapitálu a aktivům, aby se finančně určila stabilita vašeho podnikání.

využití účetní závěrky k určení finančních poměrů je jedním z jednoduchých a účinných způsobů, jak posoudit výkonnost vašeho podnikání.

když měříte standardní finanční poměry proti průměrům v oboru, konkurentům a minulým letům, budete schopni určit, které obchodní problémy musíte vyřešit. Analýzu finančního poměru můžete použít ke shromažďování užitečných informací v krátkém čase.

Udržujte své podnikání zdravé tím, že pravidelně kontrolujete své finanční výsledky. Při použití těchto opatření finanční výkonnosti, budete schopni určit problémy, které je třeba řešit a správně plánovat růst vašeho podnikání.

vždy pamatujte, že být proaktivní, pokud jde o vaše finance, pomůže vašemu podnikání uspět v dlouhodobém horizontu.