プラン管理者とは何ですか?
プラン管理者は、参加者および受益者に代わって退職基金または年金制度を管理する責任を負う個人または会社です。 計画管理者は、資金が適切に収集され、すべての資格のある参加者に配布されていることを確認することを任務としています。
受託者義務に関しては、計画管理者は、計画の参加者を雇用する会社ではなく、計画の参加者の利益のために行動する義務がある。 通常、管理者は従業員ではなく、サードパーティの請負業者です。
キーテイクアウト
- 計画管理者は、退職基金または年金制度の日々の業務を管理します。
- 管理者は通常、そのような資金に関する規制に関する専門的なスキルと知識を持つ外部請負業者です。
- 管理者は投資判断をしません。
年金制度管理者の理解
プラン管理者は、ファンドの投資決定を行うことはできませんが、それに貢献した資金が、その記載された目標に従って正しく投資されていることを保証することができます。
要するに、管理者は、会社の退職貯蓄や年金基金の計画の日々の業務を管理します。 具体的には、プラン管理者は、資金が正しくファンドに拠出されていること、参加者の口座が適切な資産配分を持つように適切に管理されていること、
管理者のコアタスクは次のとおりです:
- 会社従業員をそれぞれの年金制度に登録する
- 計画受益者の資格の計算
- 受益者への正しい予定支払い
- すべての計画データが正確であり、参加者に適時に提供されていることを確認する
- 裁判所の判決および規制に従って、受益者の元配偶者に年金給付を支払う
- 受益者からの質問、懸念、苦情の対処
ほとんどの会社は計画の管理者を外部委託することを好みます 職務。
仕事のアウトソーシング
シンプルさとコスト削減のために、小規模な雇用主は、会社の計画管理業務を社内で維持することを選択することができます。 しかし、従業員の数が増えるにつれて、タスクはより時間がかかり、複雑になります。 雇用主が計画管理者になるために専門家を雇うことは価値があります。
また、プロの計画管理者は、退職貯蓄と年金プログラムを支配する法律や規制を知っています。 たとえば、カナダのオンタリオ州では、年金制度は年金給付法（PBA）に準拠している必要があります。
プラン管理者が請求する料金は、雇用主またはファンド参加者が支払うか、または共有することができます。
投資決定の委任
企業またはその計画スポンサーは、多くの場合、ファンドに資金を投資する責任を専門の投資会社に委任します。
リタイアメントプランのスポンサーは、通常、プランの資産の投資を処理するために外部の投資顧問を雇う。 401（k）のような確定拠出計画の場合、投資顧問は、計画参加者に提供される計画投資メニューを選択するのに役立ちます。 確定給付年金制度の場合、外部アドバイザーは、通常、計画スポンサーと合意された方法で投資を管理します。
これらのサービス提供者は、管理者の従業員であるか第三者であるかにかかわらず、管理者と同じ注意義務の対象となります。