jak skutecznie mierzyć wyniki finansowe

dowiedz się, dlaczego mierzenie wyników finansowych jest ważne i które czynniki należy wziąć pod uwagę jako swoje wskaźniki finansowe lub Kluczowe wskaźniki wydajności.

podobne: jak przygotować zorganizowaną sprawozdawczość finansową

w tym artykule:

1. zrozumienie wyników finansowych
2. rola pomiaru wyników finansowych w przedsiębiorstwie
3. czynniki, które należy wziąć pod uwagę przy ocenie wyników finansowych
4. wskaźniki wyników finansowych
5. standardowe wskaźniki finansowe

wskaźniki i wskaźniki wyników finansowych

zrozumienie wyników finansowych

Co To Jest wyniki finansowe? Jest to subiektywna miara tego, jak skutecznie firma może wykorzystać swoje aktywa biznesowe do generowania przychodów. Odnosi się również do ogólnej miary ogólnej kondycji finansowej przedsiębiorstwa w określonym okresie.

Co To Jest Przychód? Odnosi się to do całkowitej kwoty dochodu uzyskanego ze sprzedaży towarów lub usług w związku z działalnością firmy. Jest to dochód przed odliczeniem kosztów operacyjnych, wydatków i długów.

oprócz odzwierciedlania tego, jak dobrze generują przychody, wyniki finansowe firmy pokazują również, w jaki sposób zarządzają swoimi aktywami, zobowiązaniami i interesami finansowymi interesariuszy.

istnieje wiele sposobów pomiaru wyników finansowych, ale pamiętaj, że wszystkie środki muszą być łącznie.

nie jest wskazane ograniczanie metryk do jednej. Wskaźniki finansowe, na których chcesz się skupić, powinny obejmować te obszary działalności, w których chcesz monitorować swoje wyniki.

rola pomiaru wyników finansowych w firmie

pomiar wyników finansowych jest niezbędną praktyką, gdy prowadzisz firmę. Niektóre firmy nie rozwijały się, ponieważ właściciele nie byli w stanie właściwie zaplanować i zarządzać swoimi finansami.

przegląd wyników finansowych Twojej firmy może pomóc w określeniu wykonalności Twoich celów biznesowych. Z kolei możesz wdrożyć skuteczne plany poprawy i rozwoju swojej firmy.

wyniki finansowe są również ważne dla inwestorów i analityków, ponieważ wykorzystują je do porównania następujących:

• podobne firmy w jednej branży
• sektory lub branże łącznie

spółki publiczne publikują formularz 10-K z SEC, który obejmuje trzy sprawozdania finansowe:

• bilans
• rachunek zysków i strat
• rachunek przepływów pieniężnych

inwestorzy i analitycy otrzymują dane finansowe z formularza 10-K w celu ustalenia wyników finansowych spółki.

czynniki, które należy wziąć pod uwagę podczas przeprowadzania oceny wyników finansowych

Oto czynniki, które należy wziąć pod uwagę podczas przeglądu finansów firmy:

• Cash flow-Sprawdź saldo wszystkich pieniędzy, które płyną do iz Twojej firmy. Ważne jest, aby regularnie sprawdzać prognozę przepływów pieniężnych i aktualizować ją.
• pożyczanie-Sprawdź status innych źródeł finansowania, takich jak pożyczki lub kredyty w rachunku bieżącym (rozszerzenia kredytów, które wykraczają poza limit funduszu). Czy można przejść na bardziej odpowiednie lub tańsze opcje finansowania?
• kapitał obrotowy — jest to różnica między aktywami bieżącymi firmy (np. gotówką, zapasami i należnościami) a zobowiązaniami bieżącymi (np. należnościami). Formuła kapitału obrotowego to: aktywa obrotowe – Zobowiązania krótkoterminowe.
• podstawa kosztów-upewnij się, że pokrywasz koszty operacyjne w cenniku. Należy jednak uważać, aby nie przenieść ciężaru nieefektywności biznesowej na swoich klientów.
• wzrost-Oceń swoje plany finansowe, aby dostosować się do wzrostu i zmieniających się potrzeb Twojej firmy.

wskaźniki wyników finansowych

oto cztery wskaźniki, których możesz użyć, aby skutecznie zmierzyć wyniki finansowe swojej firmy:

rentowność

ważnym obszarem finansów, który powinieneś przejrzeć, jest rentowność Twojej firmy. Dochodowy biznes ma zdolność do generowania przychodów, które przekraczają wszystkie wydatki.

firmy, które koncentrują się na wzroście Zwykle dążą do zwiększenia zysków. To sprawia, że ważne jest, aby wiedzieć, jak analizować wskaźniki rentowności firmy.

istnieją dwie ogólne kategorie wskaźników rentowności, a mianowicie marże i zyski. Najczęstsze z nich to:

• marża zysku brutto — kwota pieniędzy osiągnięta po uwzględnieniu bezpośrednich kosztów sprzedaży, zwana również ” wkładem.”

• marża zysku netto-tutaj bierzesz pod uwagę wszystkie koszty, nie tylko te bezpośrednie. Obliczając zysk, uwzględniasz wszystkie koszty ogólne plus płatności podatkowe i odsetki.

• marża kosztów operacyjnych – jest to między miarą rentowności brutto i netto. Tutaj bierzesz pod uwagę koszty ogólne, ale nie płatności podatkowe i odsetki-dlatego nazywa się to marżą EBIT (zarobki przed odsetkami i podatkami).

• zwrot z zainwestowanego kapitału-tutaj obliczasz zysk netto jako procent całkowitego kapitału, który wykorzystałeś w swojej firmie. Dzięki temu będziesz mógł zobaczyć, jak dobrze pieniądze zainwestowane w twoją firmę robią w porównaniu z innymi dostępnymi inwestycjami.

RELATED: jak trzymać się budżetu: 9 sposobów śledzenia wydatków

dochód netto

dochód netto jest najbardziej tradycyjnym wskaźnikiem wyników finansowych, ale może być również najbardziej mylący.

ważne jest, aby wiedzieć, czy Twoja firma osiągnęła zysk lub poniosła stratę w poprzednim okresie finansowym. Jednak zbyt duże skupianie się na dochodach netto może prowadzić do priorytetyzacji krótkoterminowych zysków nad długoterminowym sukcesem.

oprogramowanie księgowe automatycznie renderuje dane wyjściowe dla dochodu netto. Należy jednak dokładnie zinterpretować tę liczbę, ponieważ trendy dochodu netto często mają większe znaczenie niż pojedyncza liczba.

wzrost sprzedaży

wzrost sprzedaży jest powszechną miarą wyników finansowych wśród małych firm, które zarabiają na sprzedaży. Ta metryka przedstawia przybliżone oszacowanie trendu biznesowego w określonym okresie.

często mierzysz wzrost sprzedaży jako procent wzrostu w stosunku do poprzedniego roku. Wskaźniki wyników finansowych to:

• pozytywny wzrost sprzedaży = rosnący biznes
• negatywny wzrost sprzedaży = zmniejszona sprzedaż

czasami jednak wzrost sprzedaży może również cię oszukać. Na przykład wzrost o 5% w ciągu ostatniego roku może oznaczać dobre wyniki firmy.

jeśli zauważysz, że gospodarka rośnie o 15% w danej branży, może to oznaczać, że musisz przejść zmiany, aby móc zmierzyć się ze swoją konkurencją.

Redukcja kosztów

redukcja kosztów jest ważnym wskaźnikiem dla spowolnionego biznesu lub w ramach upadającej gospodarki. Analizę można przeprowadzić na dwa sposoby.

jeśli chcesz tylko sprawdzić swoje wydatki biznesowe, możesz sprawdzić swoje przychody z roku na rok. Idealnie, tak powinno być:

• zmniejszone przychody = zmniejszone wydatki
• zwiększone przychody = zwiększona lub brak zmiany kwoty wydatków

możesz zastosować bardziej użyteczny sposób pomiaru zmian wydatków, analizując je jako procent przychodów z roku na rok. Liczba ta powinna pozostać taka, jaka jest lub zmniejszać się z roku na rok.

standardowe wskaźniki finansowe

aby pomóc ci w dalszej analizie wyników twojej firmy, powinieneś również wziąć pod uwagę standardowe wskaźniki finansowe. Badają one następujące:

• Wydajność-To decyduje o tym, jak dobrze Twoja firma wykorzystuje swoje zasoby.
• płynność-to ocenia zdolność twojej firmy do spełnienia krótkoterminowych zobowiązań finansowych.
• Wypłacalność-mierzy dług długoterminowy w stosunku do kapitału własnego i aktywów, aby określić stabilność finansową Twojej firmy.

wykorzystanie sprawozdań finansowych do określenia wskaźników finansowych jest jednym z prostych i skutecznych sposobów oceny wyników twojej firmy.

mierząc standardowe wskaźniki finansowe względem średnich branżowych, konkurencji i ostatnich lat, będziesz w stanie określić, które problemy biznesowe musisz rozwiązać. Możesz użyć analizy wskaźników finansowych, aby zebrać przydatne informacje w krótkim czasie.

dbaj o zdrowie swojej firmy, regularnie sprawdzając wyniki finansowe. Korzystając z tych wskaźników wyników finansowych, będziesz w stanie określić problemy, z którymi musisz się zmierzyć i odpowiednio zaplanować rozwój swojej firmy.

zawsze pamiętaj, że bycie proaktywnym, jeśli chodzi o finanse, pomoże Twojej firmie odnieść sukces w dłuższej perspektywie.