saiba por que a medição do desempenho financeiro é importante e quais os factores que deve considerar como as suas métricas financeiras ou os seus principais indicadores de desempenho.
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In this article:
- Entendimento do Desempenho Financeiro
- A Função de Medir o Desempenho Financeiro de uma empresa
- Fatores a Considerar Ao Fazer um Financeiros de Avaliação de Desempenho
- Financeiro Métricas de Desempenho
- Padrão de Rácios Financeiros
Financeiro, Medidas de Desempenho e Métricas
Entendimento do Desempenho Financeiro
o Que É Desempenho Financeiro? Esta é uma medida subjetiva de como uma empresa pode usar seus ativos de negócio para produzir receitas. Refere-se também à medida geral da saúde financeira global de uma empresa num determinado período.
O Que É A Receita? Refere-se ao montante total dos rendimentos obtidos com a venda de bens ou serviços relacionados com as operações da empresa. Esta é a renda antes de deduzir custos operacionais, despesas e dívidas.
para além de reflectir a forma como produzem receitas, o desempenho financeiro de uma empresa também mostra como gerem os seus activos, passivos e interesses financeiros das partes interessadas.
existem muitas maneiras de medir o desempenho financeiro, mas lembre-se que todas as medidas devem ser agregadas.
não é aconselhável limitar as métricas a apenas uma. As métricas financeiras em que você escolhe se concentrar devem cobrir as partes do seu negócio onde você quer monitorar o seu desempenho.
o papel de medir o desempenho financeiro numa empresa
medir o desempenho financeiro é uma prática essencial quando se está a gerir uma empresa. Alguns negócios falharam em crescer porque os proprietários não foram capazes de planejar corretamente e gerenciar suas finanças.
uma revisão do desempenho financeiro da sua empresa pode ajudá-lo a determinar a viabilidade dos seus objetivos de Negócio. Por sua vez, você pode implementar planos eficazes para melhorar e crescer o seu negócio.
desempenho Financeiro também é importante para os investidores e analistas como eles o usam para comparar os seguintes:
- Semelhante empresas em uma indústria
- Setores ou indústrias de agregação
empresas Públicas, publique o Formulário 10-K da SEC, que inclui três demonstrações financeiras:
- Balanço
- Declaração de Renda
- Demonstração dos fluxos de Caixa
Investidores e analistas de obter dados financeiros do Formulário 10-K para determinar o desempenho financeiro de uma empresa.3 colegas discutindo dados / como medir eficazmente o desempenho financeiro / métricas financeiras
:
- Cash flow-verifique o saldo de todo o dinheiro que entra e sai do seu negócio. É importante rever regularmente a sua previsão de fluxo de caixa e mantê-la atualizada.
- contracção de empréstimos-verifique o estado das suas outras fontes de financiamento, tais como empréstimos ou descobertos (extensões de crédito que ultrapassam o limite do fundo). Você pode mudar para opções de financiamento mais apropriadas ou mais baratas?Capital de exploração-esta é a diferença entre os activos correntes da sua empresa (por exemplo, numerário, existências e créditos) e os passivos correntes (por exemplo, contas a pagar). A fórmula de fundo de maneio é: activos correntes – passivos correntes.Base de custos-certifique-se de que cobre os seus custos operacionais no seu preço. No entanto, tenha cuidado para não passar o fardo de ineficiências do negócio para seus clientes.
- crescimento-avalie os seus planos para as suas finanças para se adaptar ao crescimento e às necessidades em mudança do seu negócio.
Financeiro Métricas de Desempenho
Aqui estão quatro métricas que você pode usar para medir eficazmente o seu negócio’ desempenho financeiro:
Rentabilidade
Uma área importante de suas finanças, você deve examinar é a rentabilidade do seu negócio. Um negócio rentável tem a capacidade de produzir receita que excede todas as despesas.
as empresas que se concentram no crescimento visam normalmente aumentar os lucros. Isso faz com que seja importante saber como analisar as razões de rentabilidade do seu negócio.
existem duas categorias gerais sob os rácios de rendibilidade, a saber, as margens e os rendimentos. O mais comum destes são:
- margem de lucro bruta-O montante do dinheiro obtido após ter em conta o custo directo das vendas, também conhecido por “contribuição”.”
- margem líquida de lucro — aqui, você leva em conta todos os custos, não apenas os diretos. Ao calcular para o lucro, você inclui todas as despesas gerais mais os pagamentos de impostos e juros.
- margem de despesas de exploração-esta situa-se entre as medidas brutas e líquidas de rendibilidade. Aqui, você leva em conta as despesas gerais, mas não pagamentos de impostos e juros — é por isso que é chamado de margem EBIT (ganhos antes de juros e impostos).
- retorno do Capital empregado – aqui você calcula o lucro líquido como uma porcentagem do capital total que você empregou em sua empresa. Ao fazê-lo, você será capaz de ver o quão bem o dinheiro que você investiu em seu negócio está fazendo em comparação com outros investimentos disponíveis para você.
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Lucro Líquido
lucro Líquido é o mais tradicional financeira métrica de desempenho, mas também pode ser mais enganador.
é importante saber se a sua empresa obteve lucros ou prejuízos durante o período financeiro anterior. No entanto, focar muito na renda líquida pode levar você a priorizar os lucros de curto prazo sobre o sucesso de longo prazo.
o software contabilístico torna automaticamente os valores de saída do rendimento líquido. No entanto, você deve interpretar cuidadosamente o número, como as tendências de renda líquida muitas vezes têm mais significado do que um único número.
crescimento das vendas
o crescimento das vendas é uma medida de desempenho financeiro comum entre as pequenas empresas que ganham a sua receita através das vendas. Esta métrica apresenta uma estimativa aproximada da tendência de negócio ao longo de um determinado período.
muitas vezes, você mede o crescimento das vendas como uma percentagem de crescimento em relação ao ano anterior. Os indicadores de desempenho financeiro são::
- crescimento positivo das vendas = crescimento do negócio
- crescimento negativo das vendas = diminuição das vendas
por vezes, porém, o crescimento das vendas também pode enganá-lo. Por exemplo, um crescimento de 5% ao longo do ano passado pode significar um bom desempenho da empresa.Se vir que a economia está a crescer 15% na sua indústria em particular, isso poderá significar que terá de passar por mudanças para poder competir de acordo com a sua concorrência.
redução de despesas
redução de despesas é uma métrica importante para uma empresa em desaceleração ou dentro de uma economia em declínio. Você pode conduzir sua análise de duas maneiras.
se só quiser verificar as suas despesas comerciais, pode examinar as suas receitas de ano para ano. Idealmente, deve ser por aqui.:Diminuição de receitas = diminuição de despesas
pode empregar uma forma mais útil para medir as alterações nas suas despesas, examinando-as como uma percentagem de receitas de ano para ano. Este número deve permanecer como está ou diminuir todos os anos.
Padrão de Rácios Financeiros
Para ajudar você a analisar o desempenho da sua empresa ainda mais, você também deve considerar o padrão de índices financeiros. Estes examinam o seguinte::
- eficiência-isso determina quão bem seu negócio está usando seus ativos.
- liquidez-isto avalia a capacidade da sua empresa para cumprir obrigações financeiras de curto prazo.
- solvabilidade-isto mede a dívida de longo prazo contra capitais próprios e activos para determinar a estabilidade financeira da sua empresa.Utilizar as suas demonstrações financeiras para determinar rácios financeiros é uma das formas simples e eficazes de avaliar o desempenho da sua empresa.Quando você mede rácios financeiros Padrão contra médias da indústria, concorrentes e nos últimos anos, você será capaz de identificar quais problemas de negócios você precisa resolver. Você pode usar a análise da relação financeira para reunir informações úteis em um curto período de tempo.
mantenha a sua empresa saudável, verificando regularmente o seu desempenho financeiro. Quando você usa essas medidas de desempenho financeiro, você será capaz de determinar os problemas que você precisa resolver e adequadamente planejar para o crescimento de seu negócio.Lembre – se sempre que ser pró-activo no que diz respeito às suas finanças ajudará a sua empresa a ter sucesso a longo prazo.