Come misurare le prestazioni finanziarie in modo efficace

Scopri perché misurare le prestazioni finanziarie è importante e quali fattori si dovrebbe considerare come metriche finanziarie o indicatori di performance chiave.

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In questo articolo:

1. la Comprensione della Performance Finanziaria
2. Il Ruolo di Misurazione della Performance Finanziaria di un Business
3. Fattori da Considerare Quando si Fa una Finanziaria di Valutazione delle Prestazioni
4. Performance Finanziaria Metriche
5. Standard Indici di bilancio

Performance Finanziaria Misure e Metriche

la Comprensione della Performance Finanziaria

che Cosa È la Performance Finanziaria? Questa è una misura soggettiva di quanto efficacemente un’azienda possa utilizzare i propri beni aziendali per produrre ricavi. Si riferisce anche alla misura generale della salute finanziaria complessiva di un’impresa entro un certo periodo.

Che cosa sono le entrate? Questo si riferisce all’importo totale del reddito ricavato dalla vendita di beni o servizi in relazione alle operazioni dell’impresa. Questo è il reddito prima di dedurre i costi operativi, le spese e i debiti.

Oltre a riflettere quanto bene producono entrate, la performance finanziaria di un’impresa mostra anche come gestiscono le loro attività, passività e gli interessi finanziari dei loro stakeholder.

Ci sono molti modi per misurare le prestazioni finanziarie, ma ricorda che tutte le misure devono essere aggregate.

Non è consigliabile limitare le metriche a una sola. Le metriche finanziarie su cui scegli di concentrarti dovrebbero coprire le parti della tua attività in cui desideri monitorare le tue prestazioni.

Il ruolo di misurare le prestazioni finanziarie in un business

Misurare le prestazioni finanziarie è una pratica essenziale quando si esegue un business. Alcune aziende non sono riusciti a crescere perché i proprietari non erano in grado di pianificare correttamente e gestire le loro finanze.

Una revisione delle prestazioni finanziarie della tua azienda può aiutarti a determinare la fattibilità dei tuoi obiettivi aziendali. A sua volta, è possibile implementare piani efficaci per migliorare e far crescere il vostro business.

performance Finanziaria è importante anche per gli investitori e analisti come lo usano per confrontare il seguente:

• ditte Simili l’uno di fronte all’industria
• Settori o industrie in aggregato

aziende Pubbliche di pubblicare il Modulo 10-K dalla SEC, che comprende tre bilanci:

• Bilancio
• Economico
• Rendiconto dei flussi di Cassa

Investitori e analisti finanziari i dati dal Form 10-K per determinare la performance finanziaria di una società.

Fattori da considerare quando si esegue una valutazione delle prestazioni finanziarie

Ecco i fattori che dovresti considerare quando rivedi le finanze della tua azienda:

• Cash flow-Controllare il saldo di tutto il denaro che scorre dentro e fuori del vostro business. È importante rivedere regolarmente la previsione del flusso di cassa e mantenerla aggiornata.
• Prestito-Controllare lo stato delle altre fonti di finanziamento come prestiti o scoperti di conto (estensioni di credito che vanno oltre il limite del fondo). Puoi passare a opzioni di finanziamento più appropriate o più economiche?
• Capitale circolante: questa è la differenza tra le attività correnti della tua azienda (ad esempio contanti, scorte e crediti) e le passività correnti (ad esempio debiti). La formula del capitale circolante è: Attività correnti-Passività correnti.
• Base di costo: assicurati di coprire i costi operativi nei prezzi. Tuttavia, fai attenzione a non trasferire l’onere delle inefficienze aziendali ai tuoi clienti.
• Crescita-Valuta i tuoi piani per le tue finanze per adattarti alla crescita e alle mutevoli esigenze della tua attività.

Metriche di performance finanziarie

Ecco quattro metriche che puoi utilizzare per misurare efficacemente le prestazioni finanziarie della tua azienda:

Redditività

Un’area importante delle tue finanze che dovresti rivedere è la redditività della tua attività. Un business redditizio ha la capacità di produrre entrate che superano tutte le spese.

Le aziende che si concentrano sulla crescita mirano normalmente ad aumentare i profitti. Ciò rende importante sapere come analizzare i rapporti di redditività della tua azienda.

Ci sono due categorie generali in rapporti di redditività, vale a dire, margini e rendimenti. I più comuni di questi sono:

• Margine di profitto lordo – La quantità di denaro fatto dopo aver preso in considerazione il costo diretto delle vendite, noto anche come il “contributo.”

• Margine di profitto netto-Qui, si prendono in considerazione tutti i costi, non solo quelli diretti. Quando si calcola il profitto, si includono tutte le spese generali più i pagamenti delle imposte e gli interessi.

• Margine spese operative – Questo è tra le misure lorde e nette di redditività. Qui, si prendono in considerazione le spese generali, ma non i pagamenti fiscali e gli interessi — ecco perché si chiama EBIT (utile prima degli interessi e delle tasse) margine.

• Return on Capital Employed – Qui si calcola l’utile netto come percentuale del capitale totale impiegato nella vostra attività. In questo modo, sarete in grado di vedere quanto bene il denaro investito nel vostro business sta facendo rispetto ad altri investimenti a vostra disposizione.

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il Reddito Netto

il reddito Netto è il più tradizionale finanziari metrica di prestazioni, ma può anche essere il più fuorviante.

È importante sapere se la tua azienda ha realizzato un profitto o ha subito perdite nel periodo finanziario precedente. Eppure concentrandosi troppo sul reddito netto può portare a dare la priorità profitti a breve termine sul successo a lungo termine.

Software di contabilità rende automaticamente i dati di uscita per l’utile netto. Tuttavia, è necessario interpretare attentamente il numero, poiché le tendenze del reddito netto spesso hanno più significato di una singola cifra.

Crescita delle vendite

La crescita delle vendite è una misura di performance finanziaria comune tra le piccole imprese che guadagnano i loro ricavi attraverso le vendite. Questa metrica presenta una stima approssimativa dell’andamento del business per un certo periodo.

Spesso si misura la crescita delle vendite in percentuale rispetto all’anno precedente. Gli indicatori di performance finanziaria sono:

• Crescita positiva delle vendite = Business in crescita
• Crescita negativa delle vendite = Diminuzione delle vendite

A volte, però, la crescita delle vendite può anche ingannare. Ad esempio, una crescita del 5% nell’ultimo anno può significare buone prestazioni aziendali.

Se trovi che l’economia cresce del 15% nel tuo particolare settore, questo potrebbe significare che devi subire cambiamenti in modo da poter andare in punta di piedi con la tua concorrenza.

Riduzione delle spese

Riduzione delle spese è una metrica importante per un business rallentamento o all’interno di un’economia in declino. Puoi condurre la tua analisi in due modi.

Se si desidera controllare solo le spese aziendali, è possibile esaminare le entrate di anno in anno. Idealmente, dovrebbe essere in questo modo:

• Diminuzione delle entrate = Diminuzione delle spese
• Aumento delle entrate = Aumento o nessuna variazione dell’importo delle spese

È possibile utilizzare un modo più utile per misurare le variazioni delle spese esaminandole come percentuale delle entrate di anno in anno. Questo numero dovrebbe rimanere così com’è o diminuire ogni anno.

Rapporti finanziari standard

Per aiutarti ad analizzare ulteriormente le prestazioni della tua azienda, dovresti anche considerare i rapporti finanziari standard. Questi esaminano quanto segue:

• Efficienza-Questo determina quanto bene il vostro business sta utilizzando le sue risorse.
• Liquidità: valuta la capacità della tua azienda di soddisfare gli obblighi finanziari a breve termine.
• Solvibilità-Questo misura il debito a lungo termine contro azioni e attività per determinare la stabilità della vostra attività finanziariamente.

Utilizzando il tuo bilancio per determinare i rapporti finanziari è uno dei modi semplici ed efficaci per valutare le prestazioni della tua azienda.

Quando misuri i rapporti finanziari standard rispetto alle medie del settore, ai concorrenti e agli anni passati, sarai in grado di identificare quali problemi aziendali devi risolvere. È possibile utilizzare l’analisi del rapporto finanziario per raccogliere informazioni utili in un breve lasso di tempo.

Mantenere il vostro business sano controllando regolarmente le prestazioni finanziarie. Quando si utilizzano queste misure di performance finanziaria, sarete in grado di determinare i problemi che dovete affrontare e pianificare correttamente per la crescita del vostro business.

Ricordate sempre che essere proattivi quando si tratta di vostre finanze aiuterà il vostro business avere successo nel lungo periodo.